reporte de auditoria

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DEL OCCIDENTE DEL ESTADO DE HIDALGO

Ingeniería Industrial

Sistemas de Gestion Aplicados:

Reporte de Auditoria

Docente: Francelin Dimas Diaz

Elaboro: Jorge Cruz González

Semestre: 8°

Grupo: D

Introduccion

La auditoria se desarrolla con la finalidad de reafirmar los conocimientos adquiridos en nuestras clases, así como de tener la habilidad para en un futuro no muy lejano poder llevar a cabo nosotros mismos procesos de auditoría.

En este trabajo se desarrolla punto por punto el desarrollo de una auditoria, en la cual se plasma todos los pasos a seguir para desarrollarla, tomando como ejemplo una constructora CMC en la cual se auditara diversos departamentos.

Sabedor de que hay un gran número de auditorías, como lo son la contable, administrativa, operativa, etc.; me di a la tarea de realizar un ejemplo de una auditoria administrativa, en la cual se verifican procedimientos que se pudieron realiza erróneos, o simplemente con el fin de constatar que todo el manejo administrativo de ese departamento se esté llevando a cabo de acuerdo a los procedimientos y manuales que rigen a la empresa. No podemos olvidarnos de que ese informe de auditoría interna no sólo lo van a leer las personas que fueron auditadas o aquellos que estaban en la reunión de cierre, sino que éste también será revisado por la Dirección de la organización y por personas (partes interesadas) que no participaron del proceso de auditoría.

Objetivo: Verificar si el SGC es conforme con las disposiciones planificadas y documentadas con base en los requisitos de la norma ISO 9001:2015 y al marco normativo aplicable.

Alcance: La auditoría contempló a una muestra de los procesos del Sistema de Gestión de la Calidad, a citar: Mantenimiento, Adquisiciones, Ingresos, Permanencia laboral, mismos se notificaron en el plan de la auditoria.

Programa De Auditoria Definición El programa de auditoría es un enunciado lógico ordenado y clasificado de los procedimientos de auditoría a ser empleados, así como la extensión y oportunidad de su aplicación. Es el documento, que sirve como guía de los procedimientos a ser aplicados durante el curso del examen y como registro permanente de la labor efectuada. La actividad de la auditoría se ejecuta mediante la utilización de los programas de auditoría, los cuales constituyen esquemas detallados por adelantado del trabajo a efectuarse y contienen objetivos y procedimientos que guían el desarrollo del mismo. Propósitos del programa de auditoría Los programa de auditoría son esenciales para cumplir con esas actividades, sus propósitos son los siguientes: a)  Proporcionar a los miembros del equipo, un plan sistemático del trabajo de cada componente, área o rubro a examinarse.

b)  Responsabilizar a los miembros del equipo por el cumplimiento eficiente del trabajo a ellos encomendado. c)  Servir como un registro cronológico de las actividades de auditoría, evitando olvidarse de aplicar procedimientos básicos. d)  Facilitar la revisión del trabajo al jefe de equipo y supervisor. e)  Constituir el registro del trabajo desarrollado y la evidencia del mismo.

Primera Etapa.- Análisis y explicación de la gestión presupuestaria. Segunda Etapa.- Identificación de los problemas presentados Tercera Etapa.- Determinación de Medidas Correctivas y Sugerencias Formato de programa

Formato de auditoria fuente https://actualicese.com/modelos-yformatos/etiqueta/auditoria/

Digrama de flujo de una auditoria fuente https://www.researchgate.net

Hallazgos y su descripción: no conformidades (nc): Es el incumplimiento de un requisito del SGC o de la norma aplicable. Es cuando no se cumple con algún requisito del sistema de gestión de la calidad o no se cumple con lo establecido en un procedimiento. El término de no conformidad, es aplicado para: auditorías de sistema de gestión, auditorías de procesos y auditorías de productos. Todas las no conformidades deben ser atendidas y requieren acciones correctivas de manera inmediata. area de preocupación (ap): Hallazgos que representan una causa potencial de no conformidades. Estas áreas de preocupación requieren acción Correctiva antes de la próxima auditoria. observaciones (ob): Incumplimientos esporádicos leves, o inadecuaciones formales, que no han repercutido en el funcionamiento del Sistema de Gestión de Calidad y que pueden ser corregidos con facilidad. Estos son asuntos que requieren ser atendidos y que se revisaran en la próxima auditoria. oportunidad de mejora (om): Comentario de mejora surgido a criterio del auditor o como resultado del intercambio de opiniones entre auditor y auditado.

Las oportunidades para la mejora son dejadas con usted para su consideración. puntos positivos (p+): Evento que representa una mejora significativa, y una persona o un área ya lo está aplicando. Estos puntos vale la pena compartirlos con otras áreas para la mejora de los procesos.

Conclusion Deberá plasmarse la opinión que como resultado de la revisión practicada tiene el auditor sobre los logros alcanzados, el cumplimiento de objetivos, metas, normatividad aplicable y confiabilidad de los sistemas de control e información del área auditada.

La recomendación que se plantee debe apoyar a la solución de la problemática detectada, cuidando de mantener congruencia con las recomendaciones contenidas en las cédulas de observaciones. Además, la recomendación debe ser objetiva, aplicable, concreta y dirigirse al origen de las desviaciones, evitando en todo momento textos ambiguos que no fomenten acciones concretas.

Bibliografia http://www.utusumacinta.edu.mx/sgc/DocumentosCalidad/SGC/R-DRC15%20REPORTE%20DE%20AUDITORÍA.pdf http://dspace.utpl.edu.ec/bitstream/123456789/13493/1/Zapata_Lara_Jorge_Eduar do.pdf